Mutui ed Anatocismo

L’anatocismo viene praticato oltre che sui conti correnti anche sui mutui ordinari. Solitamente le banche usano calcolare gli interessi di mora non sulla quota capitale impagata ma sull’intero importo della rata, generando una produzione di interessi su interessi. Già in passato la Cassazione si era pronunciata su questa forma di anatocismo, stabilendo che la pattuizione intervenuta preventivamente all’atto della stipula del mutuo con la quale si prevede la corresponsione di interessi di mora sulle rate scadute e non pagate già comprensive degli interessi corrispettivi, costituisce violazione del divieto di anatocismo, secondo la disciplina dettata dall’art. 1283 c.c..

Più recentemente, con Sentenza n. 2593 del 20/2/03 la Cassazione (Sez. III) ha ribadito che “in ipotesi di mutuo per il quale sia previsto un piano di restituzione differito nel tempo, mediante pagamento di rate costanti comprensive di parte del capitale e degli interessi, questi ultimi conservano la loro natura e non si trasformano invece in capitale da restituire al mutuante, cosicché la convenzione, contestuale alla stipulazione del mutuo, la quale stabilisca che sulle rate scadute decorrano gli interessi sull’intera somma integra un fenomeno anatocistico, vietato dall’art. 1283 c.c.”.

Risulta pertanto legittimo l’anatocismo applicato ai mutui fondiari posti in essere prima del T.U.B., d.lgs n. 385/93.

Infine è intervenuto il C.I.C.R. che, con Delibera del 9/2/00, ha consentito una nuova deroga all’art. 1283 c.c.. In forza dei poteri attribuiti dall’art. 120 del d.lgs n. 385/93, come modificato dall’art. 25 del d.lgs. n. 342/99, il C.I.C.R. ha stabilito le modalità per la produzione di interessi sugli interessi sulle operazioni bancarie, così come riportato in tabella:

Anatocismo sugli interessi di mora

	Modulo ordinario	Modulo Fondiario

Contratto prima del 1/1/1994	Non Consentito	Consentito

Contratto dopo il 1/1/1994 e prima del 20/04/2000	Non Consentito	Non Consentito

Contratto dopo 20/04/2000	Consentito	Consentito

CON.FINA.srl - V.le della Vittoria, 117 - Jesi(AN) - Tel 0731.209000 - E-mail info@confina.it - P.iva 02436330423